💰 I. Financial Performance

Revenue Growth by Segment

SPNP Paper and Pack Private Limited நிறுவனம் INR 36.56 Cr turnover ஈட்டியுள்ளது, அதே நேரத்தில் Yug Fashion Garments Private Limited நிறுவனம் INR 8.54 Cr ஈட்டியுள்ளது. Consolidated profit YoY அடிப்படையில் 1844.6% வளர்ச்சியடைந்து, INR 6.32 Lakhs-லிருந்து INR 122.90 Lakhs-ஆக உயர்ந்துள்ளது.

Geographic Revenue Split

100% செயல்பாடுகள் மற்றும் துணை நிறுவனங்களின் நடவடிக்கைகள் இந்தியாவில் உள்ளன, இவை முக்கியமாக Mumbai, Maharashtra-விலிருந்து நிர்வகிக்கப்படுகின்றன.

Profitability Margins

SPNP Paper and Pack Private Limited நிறுவனம் 1.83% PAT margin-ஐப் பதிவு செய்துள்ளது (INR 36.56 Cr turnover-இல் INR 66.77 Lakhs லாபம்). Yug Fashion Garments Private Limited நிறுவனம் 0.62% PAT margin-ஐப் பதிவு செய்துள்ளது (INR 8.54 Cr turnover-இல் INR 5.26 Lakhs லாபம்).

EBITDA Margin

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை; இருப்பினும், FY25-க்கான consolidated net profit (depreciation-க்கு பிறகு) INR 122.90 Lakhs-ஆக உள்ளது.

Capital Expenditure

Auro Fintech Private Limited நிறுவனத்தின் 100% பங்குகளைக் கையகப்படுத்த, நிறுவனம் April 1, 2025 அன்று INR 60.57 Lakhs மதிப்பிலான பெரிய முதலீட்டை மேற்கொண்டது.

Credit Rating & Borrowing

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை. துணை நிறுவனங்களின் மொத்த கடன்கள் (Total liabilities) SPNP-க்கு INR 6.72 Cr மற்றும் Yug Fashion-க்கு INR 4.57 Cr ஆகும்.

⚙️ II. Operational Drivers

Raw Materials

Dyes, chemicals மற்றும் textile auxiliaries ஆகியவை நிறுவனத்தின் விநியோக வணிகத்திற்கான முக்கிய trading inventory-ஆக உள்ளன.

Raw Material Costs

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை; இருப்பினும், நிறுவனம் chemicals மற்றும் dyes பிரிவில் trader மற்றும் distributor-ஆகச் செயல்படுகிறது.

Energy & Utility Costs

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை.

Supply Chain Risks

அதிகரித்து வரும் geopolitical hostilities காரணமாக supply chain நிலைத்தன்மைக்கு அச்சுறுத்தல் உள்ளது, இது dyes மற்றும் chemicals கொள்முதல் மற்றும் விநியோகத்தைப் பாதிக்கலாம்.

Manufacturing Efficiency

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை.

Capacity Expansion

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை; தற்போது காகிதம், ஆடைகள் மற்றும் fintech ஆகிய துறைகளில் உள்ள தற்போதைய துணை நிறுவனங்களின் செயல்பாடுகளை விரிவுபடுத்துவதில் கவனம் செலுத்தப்படுகிறது.

📈 III. Strategic Growth

Expected Growth Rate

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை.

Products & Services

Dyes, chemicals, textile auxiliaries, காகிதம் மற்றும் பேக்கேஜிங் தயாரிப்புகள், ஆடைகள் மற்றும் fintech சேவைகள்.

Brand Portfolio

Nidhi Granites, SPNP Paper and Pack, Yug Fashion Garments மற்றும் Auro Fintech.

Market Share & Ranking

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை.

Market Expansion

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை.

Strategic Alliances

SPNP Paper and Pack, Yug Fashion Garments மற்றும் Auro Fintech ஆகியவற்றில் 100% உரிமையைத் தக்கவைத்துள்ளது.

🌍 IV. External Factors

Industry Trends

நிறுவனம் ஒரு சாதாரண trading நிறுவனத்திலிருந்து, உற்பத்தி (காகிதம்/ஆடைகள்) மற்றும் தொழில்நுட்பம் (Fintech) ஆகியவற்றில் ஆர்வமுள்ள ஒரு பன்முகப்படுத்தப்பட்ட holding company-ஆக மாறி வருகிறது, இது அதிக மதிப்புள்ள சேவைத் துறைகளை நோக்கிய மாற்றத்தைப் பிரதிபலிக்கிறது.

Competitive Landscape

நிறுவனம் அதன் முக்கிய chemical trading சந்தையில் கடும் போட்டியை எதிர்கொள்கிறது, இது நீண்டகால லாபத்திற்கு அச்சுறுத்தலாக இருக்கும் என்று மேலாண்மை கருதுகிறது.

Competitive Moat

நான்கு வெவ்வேறு தொழில்களில் (Chemicals, Paper, Garments, Fintech) பல்துறை பன்முகப்படுத்தல் மூலம் Moat உருவாக்கப்பட்டுள்ளது, இது குறிப்பிட்ட துறை சார்ந்த சுழற்சி பாதிப்புகளுக்கு (cyclicality) எதிராகப் பாதுகாப்பை வழங்குகிறது.

Macro Economic Sensitivity

உள்ளூர் பொருளாதார சூழல் மற்றும் உலகளாவிய geopolitical நிலைத்தன்மை ஆகியவற்றிற்கு அதிக உணர்திறன் (High sensitivity) கொண்டது, இவை trading volumes மற்றும் உற்பத்தித் தேவையைப் பாதிக்கின்றன.

⚖️ V. Regulatory & Governance

Industry Regulations

செயல்பாடுகள் Companies Act 2013 மற்றும் SEBI Regulations மூலம் நிர்வகிக்கப்படுகின்றன. நிறுவனத்தின் வளர்ந்து வரும் அளவிற்கு ஏற்ப internal compliance அமைப்புகளை வலுப்படுத்த வேண்டிய அவசியம் உள்ளதாக secretarial audits குறிப்பிடுகின்றன.

Environmental Compliance

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை.

Taxation Policy Impact

FY25 வரி விதிகளின்படி, துணை நிறுவனங்களுக்கான effective tax rates தோராயமாக SPNP Paper-க்கு 30.8% மற்றும் Yug Fashion-க்கு 38.4% ஆகும்.

⚠️ VI. Risk Analysis

Key Uncertainties

வர்த்தகத்தைப் பாதிக்கும் geopolitical உறுதியற்ற தன்மை மற்றும் புதிய Fintech வணிகப் பிரிவின் வெற்றிகரமான ஒருங்கிணைப்பு மற்றும் விரிவாக்கம் ஆகியவை முதன்மையான இடர்களாகும்.

Geographic Concentration Risk

100% வருவாய் இந்தியாவிலிருந்து, குறிப்பாக Mumbai-ஐச் சார்ந்த செயல்பாடுகள் மற்றும் துணை நிறுவனங்கள் மூலம் கிடைக்கிறது.

Third Party Dependencies

ஆவணங்களில் குறிப்பிடப்படவில்லை.

Technology Obsolescence Risk

Auro Fintech-ஐக் கையகப்படுத்துவதன் மூலம் Fintech துறையில் பன்முகப்படுத்தி, தொழில்நுட்ப இடர்களை (technology risks) நிறுவனம் குறைத்து வருகிறது.